Diageo Colombia S.A.
NIT 830006051
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NIT 830006051
Memo de análisis de crédito
NIT 830006051 · CIIU 4632 · Comercio al por mayor de bebidas y tabaco · Período 2019–2025
Evaluación preliminar de capacidad de pago, riesgo financiero y señales de deterioro.
Evaluación preliminar con información pública SIIS (2019–2025). Salud financiera 33/100 frente a la banda sectorial; 0 señal(es) crítica(s) y 4 foco(s) de atención según el catálogo de reglas.
Z''-Score (mercados emergentes) de 6,1: zona segura según los umbrales del modelo. Este memo no sustituye el análisis de la central de riesgo ni los estados auditados.
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Razón corriente | 2025 | 1,35× | −0,06× | 1,71× | P25 |
| Prueba ácida | 2025 | 0,78× | −0,23× | 1,35× | P26 |
| Capital de trabajo neto | 2025 | $211.318 | +$23.392 | — | — |
| KTNO / Ingresos | 2025 | 11,5% | −4,6 pp | 24,1% | P74 |
| Ciclo de conversión de efectivo | 2025 | 37 días | −19 días | 96 días | P75 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Nivel de endeudamiento | 2025 | 72,1% | +4,9 pp | 60,4% | P25 |
| Apalancamiento | 2025 | 3,58× | +0,53× | — | — |
| Concentración corto plazo | 2025 | 98,4% | −0,8 pp | 85,0% | P16 |
| Cobertura de intereses | 2025 | 2,01× | +1,04× | 3,65× | P22 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos operacionales | 2025 | $1.507.627 | +$282.535 | $236.512 | P100 |
| Ganancia neta | 2025 | $9.725 | +$21.055 | — | — |
| Margen operacional | 2025 | 3,8% | −0,3 pp | 7,2% | P27 |
| Margen neto | 2025 | 0,6% | +1,6 pp | 2,2% | P15 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de efectivo de operación | 2025 | $111.118 | −$51.735 | — | — |
| Flujo de caja libre | 2025 | $110.728 | −$49.923 | — | — |
| Calidad de utilidades (FCO/UN) | 2025 | 11,43× | +256,45× | 0,00× | P100 |