RACAFE & CIA SCA
NIT 860000996
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NIT 860000996
Memo de análisis de crédito
NIT 860000996 · CIIU 1061 · Trilla de café · Período 2019–2025
Evaluación preliminar de capacidad de pago, riesgo financiero y señales de deterioro.
Evaluación preliminar con información pública SIIS (2019–2025). Salud financiera 69/100 frente a la banda sectorial; 0 señal(es) crítica(s) y 2 foco(s) de atención según el catálogo de reglas.
Z''-Score (mercados emergentes) de 5,2: zona gris según los umbrales del modelo. Este memo no sustituye el análisis de la central de riesgo ni los estados auditados.
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Razón corriente | 2025 | 1,04× | +0,01× | 1,06× | P46 |
| Prueba ácida | 2025 | 0,61× | +0,12× | 0,48× | P77 |
| Capital de trabajo neto | 2025 | $14.415 | −$7.413 | — | — |
| KTNO / Ingresos | 2025 | 10,0% | −34,4 pp | 12,3% | P57 |
| Ciclo de conversión de efectivo | 2025 | 38 días | −132 días | 47 días | P57 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Nivel de endeudamiento | 2025 | 74,5% | −9,6 pp | 80,9% | P73 |
| Apalancamiento | 2025 | 3,92× | −2,35× | — | — |
| Concentración corto plazo | 2025 | 93,9% | −2,8 pp | 97,5% | P74 |
| Cobertura de intereses | 2025 | 2,16× | +0,58× | 1,26× | P63 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos operacionales | 2025 | $2.252.105 | +$893.318 | $1.268.126 | P87 |
| Ganancia neta | 2025 | $29.852 | +$20.412 | — | — |
| Margen operacional | 2025 | 3,8% | +1,4 pp | 1,9% | P77 |
| Margen neto | 2025 | 1,3% | +0,6 pp | 0,4% | P84 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de efectivo de operación | 2025 | $432.215 | +$853.680 | — | — |
| Flujo de caja libre | 2025 | $426.293 | +$849.370 | — | — |
| Calidad de utilidades (FCO/UN) | 2025 | 14,48× | +59,12× | 6,57× | P87 |