C.I. TRAFIGURA PETROLEUM COLOMBIA S.A.S.
NIT 900585067
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NIT 900585067
Informe financiero
Salud financiera
39/100
Z″-Score 3,9 · Zona de riesgo
Fuente: Supersociedades — SIIS · Cifras en miles de COP · *Tamaño derivado de ingresos por UVT (Decreto 957/2019).
Hallazgos con dirección, magnitud y comparación; cada cifra es trazable al fact set del anexo.
Salud financiera 39/100 frente a la banda sectorial y los umbrales del modelo, con 1 señal crítica que requiere acción.
Ingresos operacionales
$4.852.081.033
Margen operacional
0,1%
ROE
11,2%
Razón corriente
1,07×
Nivel de endeudamiento
93,8%
Flujo de efectivo de operación
$25.448.183
Estado de resultados con análisis vertical y horizontal, cascada del último año y descomposición DuPont del ROE.
| Rubro | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | % ingresos 2024 | Δ 2023→2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos operacionales | $1.613.708.265 | $4.028.909.179 | $6.574.016.283 | $6.334.806.765 | $4.852.081.033 | 100,0% | −23,4% |
| Costo de ventas | $1.594.899.514 | $3.976.628.245 | $6.510.807.180 | $6.326.137.241 | $4.858.579.769 | 100,1% | −23,2% |
| Ganancia bruta | $18.808.751 | $52.280.934 | $63.209.103 | $8.669.524 | ($6.498.736) | (0,1%) | −175,0% |
| Gastos de ventas | $0 | $0 | $0 | $0 | $0 | 0,0% | — |
| Gastos de administración | $4.882.554 | $4.664.518 | $6.680.719 | $4.978.953 | $6.824.045 | 0,1% | +37,1% |
| Ganancia operacional | $13.764.903 | $23.780.571 | ($24.475.064) | $3.448.113 | $5.017.775 | 0,1% | +45,5% |
| Ingresos financieros | $0 | $0 | $0 | $0 | $0 | 0,0% | — |
| Costos financieros | $0 | $0 | $0 | $0 | $0 | 0,0% | — |
| Ganancia antes de impuestos | $13.764.903 | $23.780.571 | ($24.475.064) | $3.448.113 | $5.017.775 | 0,1% | +45,5% |
| Impuesto de renta | $2.555.672 | $2.175.067 | $758.839 | $1.165.388 | $1.108.750 | 0,0% | −4,9% |
| Ganancia neta | $11.209.231 | $21.605.504 | ($25.233.903) | $2.282.725 | $3.909.025 | 0,1% | +71,2% |
| Indicador | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Tendencia | Mediana sector (2024) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Margen bruto | 1,2% | 1,3% | 1,0% | 0,1% | (0,1%) | 6,4%* | |
| Margen operacional | 0,9% | 0,6% | (0,4%) | 0,1% | 0,1% | 2,8%* | |
| Margen neto | 0,7% | 0,5% | (0,4%) | 0,0% | 0,1% | 0,9%* | |
| Margen EBITDA (proxy) | — | 0,6% | (0,4%) | 0,1% | 0,1% | 3,5%* | |
| ROA | 3,1% | 3,0% | (2,7%) | 0,4% | 0,7% | 3,4%* | |
| ROE | 49,5% | 43,9% | (81,5%) | 8,6% | 11,2% | 13,2%* |
| Indicador | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Tendencia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DuPont: carga tributaria | 0,81× | 0,91× | 1,03× | 0,66× | 0,78× | |
| DuPont: carga financiera | 1,00× | 1,00× | 1,00× | 1,00× | 1,00× | |
| DuPont: margen operacional | 0,01× | 0,01× | -0,00× | 0,00× | 0,00× | |
| DuPont: rotación de activos | 4,49× | 5,54× | 6,97× | 10,35× | 8,65× | |
| DuPont: multiplicador de capital | 15,86× | 14,78× | 30,44× | 22,99× | 16,05× | |
| ROE | 49,5% | 43,9% | (81,5%) | 8,6% | 11,2% |
El producto de los 5 factores reproduce el ROE del año: identifica si el retorno proviene de margen, rotación o apalancamiento.
Composición del balance, endeudamiento, calidad de la deuda y cobertura del gasto financiero.
2020
2024
| Indicador | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Tendencia | Mediana sector (2024) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nivel de endeudamiento | 93,7% | 93,2% | 96,7% | 95,6% | 93,8% | 67,3%* | |
| Apalancamiento | 15,86× | 14,78× | 30,44× | 22,99× | 16,05× | — | |
| Concentración corto plazo | 96,5% | 98,7% | 99,9% | 99,4% | 99,9% | 74,7%* | |
| Solidez | 1,07× | 1,07× | 1,03× | 1,05× | 1,07× | — |
Cobertura de corto plazo, KTNO y ciclo de conversión de efectivo.
| Indicador | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Tendencia | Mediana sector (2024) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razón corriente | 1,11× | 1,09× | 1,04× | 1,05× | 1,07× | 1,44×* | |
| Prueba ácida | 0,54× | 0,83× | 0,62× | 0,76× | 0,47× | 1,09×* | |
| Prueba defensiva | 9,3% | 4,6% | 2,9% | 1,4% | 6,0% | — | |
| Capital de trabajo neto | $34.083.033 | $57.842.785 | $32.037.909 | $29.999.110 | $35.543.786 | — | |
| KTNO | $13.244.793 | ($458.078.628) | ($484.591.456) | ($135.967.102) | ($195.340.963) | — | |
| KTNO / Ingresos | 0,8% | (11,4%) | (7,4%) | (2,1%) | (4,0%) | 5,1%* |
| Indicador | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Tendencia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Días de inventario | 42 días | 16 días | 21 días | 10 días | 24 días | |
| Días de cartera | 3 días | 3 días | 2 días | 15 días | 1 días | |
| Días de proveedores | 42 días | 60 días | 50 días | 33 días | 39 días | |
| Ciclo de conversión de efectivo | 3 días | -42 días | -27 días | -8 días | -15 días |
CCE = días de inventario + días de cartera − días de proveedores: días que el capital permanece invertido en la operación antes de volver como efectivo.
Flujo de efectivo por actividad, flujo de caja libre y contraste entre utilidad contable y caja operativa.
| Actividad | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de operación | — | $2.175.617 | ($2.022.995) | ($14.722.987) | $25.448.183 |
| Flujo de inversión | — | $0 | $0 | $0 | $0 |
| Flujo de financiación | — | ($7.832.509) | ($9.101.627) | $2.869.340 | ($3.454.646) |
| Variación neta de efectivo | — | $388.251 | ($4.007.761) | ($18.695.084) | $23.416.726 |
| Efectivo al cierre | — | $30.581.197 | $26.573.436 | $7.878.352 | $31.295.078 |
| Indicador | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Tendencia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de caja libre | — | $2.175.617 | ($2.022.995) | ($14.722.987) | $25.448.183 | |
| EBITDA (proxy) | — | $23.780.571 | ($24.475.064) | $3.448.113 | $5.017.775 | |
| Capex / Ingresos | — | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| Calidad de utilidades (FCO/UN) | — | 0,10× | — | -6,45× | 6,51× |
EFE disponible solo en: 2021, 2022, 2023, 2024.
Semáforos por dimensión contra la banda sectorial, puntaje consolidado y focos de atención accionables.
Rentabilidad
26/100
Percentil sectorial de: ROA, ROE, Margen operacional, Margen neto
Liquidez
46/100
Percentil sectorial de: Razón corriente, Prueba ácida, KTNO / Ingresos
Endeudamiento
19/100
Percentil sectorial de: Nivel de endeudamiento, Concentración corto plazo
Eficiencia
99/100
Percentil sectorial de: Ciclo de conversión de efectivo, Rotación de activos, Días de cartera
Generación de caja
52/100
Percentil sectorial de: Calidad de utilidades (FCO/UN), Margen EBITDA (proxy)
Generadas por las señales del fact set y por el método; la fuente SIIS no las responde — orientan la indagación con la empresa.
Fuente, definiciones de cada indicador y notas de comparabilidad.
Fuente: Supersociedades — SIIS
Unidad: miles de COP (nominales)
Período: 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024
Cobertura EFE: 2021, 2022, 2023, 2024
| Indicador | Fórmula | Unidad |
|---|---|---|
| Razón corriente | activos_corrientes / pasivos_corrientes | ratio |
| Prueba ácida | (activos_corrientes - inventarios) / pasivos_corrientes | ratio |
| Prueba defensiva | (efectivo / pasivos_corrientes) * 100 | pct |
| Solidez | total_activos / total_pasivos | ratio |
| Capital de trabajo neto | activos_corrientes - pasivos_corrientes | cop_miles |
| Días de inventario | (inventarios / costo_ventas) * 365 | dias |
| Días de cartera | (cuentas_por_cobrar / ingresos) * 365 | dias |
| Días de proveedores | (cuentas_por_pagar / costo_ventas) * 365 | dias |
| Rotación de activos | ingresos / total_activos | ratio |
| Rotación de inventarios | costo_ventas / inventarios | ratio |
| Rotación de cartera | ingresos / cuentas_por_cobrar | ratio |
| Nivel de endeudamiento | (total_pasivos / total_activos) * 100 | pct |
| Apalancamiento | total_activos / patrimonio | ratio |
| Concentración corto plazo | (pasivos_corrientes / total_pasivos) * 100 | pct |
| Margen bruto | (ganancia_bruta / ingresos) * 100 | pct |
| Margen operacional | (ganancia_operacional / ingresos) * 100 | pct |
| Margen neto | (ganancia_neta / ingresos) * 100 | pct |
| ROA | (ganancia_neta / total_activos) * 100 | pct |
| ROE | (ganancia_neta / patrimonio) * 100 | pct |
| KTNO | cuentas_por_cobrar + inventarios - cuentas_por_pagar | cop_miles |
| KTNO / Ingresos | (ktno / ingresos_operacionales) * 100 | pct |
| Ciclo de conversión de efectivo | dias_inventario + dias_cartera - dias_proveedores | dias |
| DuPont: carga tributaria | ganancia_neta / ganancia_antes_impuestos | ratio |
| DuPont: carga financiera | ganancia_antes_impuestos / ganancia_operacional | ratio |
| DuPont: margen operacional | ganancia_operacional / ingresos | ratio |
| DuPont: rotación de activos | ingresos / total_activos | ratio |
| DuPont: multiplicador de capital | total_activos / patrimonio | ratio |
| Flujo de efectivo de operación | flujo_efectivo_operacion | cop_miles |
| Flujo de caja libre | fco - compras_ppe - compras_intangibles | cop_miles |
| Calidad de utilidades (FCO/UN) | flujo_efectivo_operacion / ganancia_neta | ratio |
| EBITDA (proxy) | ganancia_operacional + depreciacion_amortizacion (EFE) | cop_miles |
| Margen EBITDA (proxy) | (ebitda / ingresos) * 100 | pct |
| Capex / Ingresos | (compras_ppe + compras_intangibles) / ingresos * 100 | pct |
| Altman Z''-Score (mercados emergentes) | 3.25 + 6.56·X1 + 3.26·X2 + 6.72·X3 + 1.05·X4 | score |