C.I TRAFIGURA PETROLEUM COLOMBIA SAS
NIT 900585067
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NIT 900585067
Informe financiero
Salud financiera
34/100
Z″-Score 3,9 · Zona de riesgo
Fuente: Supersociedades — SIIS · Cifras en millones de COP · *Tamaño derivado de ingresos por UVT (Decreto 957/2019).
Hallazgos con dirección, magnitud y comparación; cada cifra es trazable al fact set del anexo.
Salud financiera 34/100 frente a la banda sectorial y los umbrales del modelo, con 2 señales críticas que requieren acción.
Ingresos operacionales
$3.100.601
Margen operacional
0,2%
ROE
9,1%
Razón corriente
1,07×
Nivel de endeudamiento
93,7%
Flujo de efectivo de operación
($4.147)
Estado de resultados con análisis vertical y horizontal, cascada del último año y descomposición DuPont del ROE.
| Rubro | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | % ingresos 2025 | Δ 2024→2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos operacionales | $4.028.909 | $6.574.016 | $6.334.807 | $4.852.081 | $3.100.601 | 100,0% | −36,1% |
| Costo de ventas | $3.976.628 | $6.510.807 | $6.326.137 | $4.858.580 | $3.083.147 | 99,4% | −36,5% |
| Ganancia bruta | $52.281 | $63.209 | $8.670 | ($6.499) | $17.453 | 0,6% | +368,6% |
| Gastos de ventas | $0 | $0 | $0 | $0 | $5.338 | 0,2% | — |
| Gastos de administración | $4.665 | $6.681 | $4.979 | $6.824 | $6.367 | 0,2% | −6,7% |
| Ganancia operacional | $23.781 | ($24.475) | $3.448 | $5.018 | $5.729 | 0,2% | +14,2% |
| Ingresos financieros | $0 | $0 | $0 | $0 | $0 | 0,0% | — |
| Costos financieros | $0 | $0 | $0 | $0 | $0 | 0,0% | — |
| Ganancia antes de impuestos | $23.781 | ($24.475) | $3.448 | $5.018 | $5.729 | 0,2% | +14,2% |
| Impuesto de renta | $2.175 | $759 | $1.165 | $1.109 | $2.754 | 0,1% | +148,4% |
| Ganancia neta | $21.606 | ($25.234) | $2.283 | $3.909 | $2.975 | 0,1% | −23,9% |
| Indicador | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Tendencia | Mediana sector (2025) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Margen bruto | 1,3% | 1,0% | 0,1% | (0,1%) | 0,6% | 5,8%* | |
| Margen operacional | 0,6% | (0,4%) | 0,1% | 0,1% | 0,2% | 1,8%* | |
| Margen neto | 0,5% | (0,4%) | 0,0% | 0,1% | 0,1% | 0,5%* | |
| Margen EBITDA (proxy) | 0,6% | (0,4%) | 0,1% | 0,1% | 0,2% | 3,1%* | |
| ROA | 3,0% | (2,7%) | 0,4% | 0,7% | 0,6% | 2,4%* | |
| ROE | 43,9% | (81,5%) | 8,6% | 11,2% | 9,1% | 9,1%* |
| Indicador | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Tendencia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DuPont: carga tributaria | 0,91× | 1,03× | 0,66× | 0,78× | 0,52× | |
| DuPont: carga financiera | 1,00× | 1,00× | 1,00× | 1,00× | 1,00× | |
| DuPont: margen operacional | 0,01× | -0,00× | 0,00× | 0,00× | 0,00× | |
| DuPont: rotación de activos | 5,54× | 6,97× | 10,35× | 8,65× | 5,97× | |
| DuPont: multiplicador de capital | 14,78× | 30,44× | 22,99× | 16,05× | 15,96× | |
| ROE | 43,9% | (81,5%) | 8,6% | 11,2% | 9,1% |
El producto de los 5 factores reproduce el ROE del año: identifica si el retorno proviene de margen, rotación o apalancamiento.
Composición del balance, endeudamiento, calidad de la deuda y cobertura del gasto financiero.
2021
2025
| Indicador | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Tendencia | Mediana sector (2025) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nivel de endeudamiento | 93,2% | 96,7% | 95,6% | 93,8% | 93,7% | 64,9%* | |
| Apalancamiento | 14,78× | 30,44× | 22,99× | 16,05× | 15,96× | — | |
| Concentración corto plazo | 98,7% | 99,9% | 99,4% | 99,9% | 100,0% | 62,1%* | |
| Solidez | 1,07× | 1,03× | 1,05× | 1,07× | 1,07× | — |
Cobertura de corto plazo, KTNO y ciclo de conversión de efectivo.
| Indicador | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Tendencia | Mediana sector (2025) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razón corriente | 1,09× | 1,04× | 1,05× | 1,07× | 1,07× | 1,41×* | |
| Prueba ácida | 0,83× | 0,62× | 0,76× | 0,47× | 0,42× | 1,02×* | |
| Prueba defensiva | 4,6% | 2,9% | 1,4% | 6,0% | 4,6% | — | |
| Capital de trabajo neto | $57.843 | $32.038 | $29.999 | $35.544 | $32.536 | — | |
| KTNO | ($458.079) | ($484.591) | ($135.967) | ($195.341) | $179.882 | — | |
| KTNO / Ingresos | (11,4%) | (7,4%) | (2,1%) | (4,0%) | 5,8% | 6,2%* |
| Indicador | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Tendencia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Días de inventario | 16 días | 21 días | 10 días | 24 días | 37 días | |
| Días de cartera | 3 días | 2 días | 15 días | 1 días | 1 días | |
| Días de proveedores | 60 días | 50 días | 33 días | 39 días | 17 días | |
| Ciclo de conversión de efectivo | -42 días | -27 días | -8 días | -15 días | 21 días |
CCE = días de inventario + días de cartera − días de proveedores: días que el capital permanece invertido en la operación antes de volver como efectivo.
Flujo de efectivo por actividad, flujo de caja libre y contraste entre utilidad contable y caja operativa.
| Actividad | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de operación | $2.176 | ($2.023) | ($14.723) | $25.448 | ($4.147) |
| Flujo de inversión | $0 | $0 | $0 | $0 | $0 |
| Flujo de financiación | ($7.833) | ($9.102) | $2.869 | ($3.455) | ($685) |
| Variación neta de efectivo | $388 | ($4.008) | ($18.695) | $23.417 | ($8.833) |
| Efectivo al cierre | $30.581 | $26.573 | $7.878 | $31.295 | $22.462 |
| Indicador | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Tendencia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de caja libre | $2.176 | ($2.023) | ($14.723) | $25.448 | ($4.147) | |
| EBITDA (proxy) | $23.781 | ($24.475) | $3.448 | $5.018 | $5.729 | |
| Capex / Ingresos | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| Calidad de utilidades (FCO/UN) | 0,10× | — | -6,45× | 6,51× | -1,39× |
Semáforos por dimensión contra la banda sectorial, puntaje consolidado y focos de atención accionables.
Rentabilidad
36/100
Percentil sectorial de: ROA, ROE, Margen operacional, Margen neto
Liquidez
32/100
Percentil sectorial de: Razón corriente, Prueba ácida, KTNO / Ingresos
Endeudamiento
19/100
Percentil sectorial de: Nivel de endeudamiento, Concentración corto plazo
Eficiencia
81/100
Percentil sectorial de: Ciclo de conversión de efectivo, Rotación de activos, Días de cartera
Generación de caja
22/100
Percentil sectorial de: Calidad de utilidades (FCO/UN), Margen EBITDA (proxy)
Generadas por las señales del fact set y por el método; la fuente SIIS no las responde — orientan la indagación con la empresa.
Fuente, definiciones de cada indicador y notas de comparabilidad.
Fuente: Supersociedades — SIIS
Unidad: millones de COP (nominales; el dato radicado está en miles)
Período: 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024, 2025
Cobertura EFE: 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024, 2025
| Indicador | Fórmula | Unidad |
|---|---|---|
| Flujo de efectivo de operación | flujo_efectivo_operacion | cop_miles |
| Razón corriente | activos_corrientes / pasivos_corrientes | ratio |
| Prueba ácida | (activos_corrientes - inventarios) / pasivos_corrientes | ratio |
| Prueba defensiva | (efectivo / pasivos_corrientes) * 100 | pct |
| Solidez | total_activos / total_pasivos | ratio |
| Capital de trabajo neto | activos_corrientes - pasivos_corrientes | cop_miles |
| Días de inventario | (inventarios / costo_ventas) * 365 | dias |
| Días de cartera | (cuentas_por_cobrar / ingresos) * 365 | dias |
| Días de proveedores | (cuentas_por_pagar / costo_ventas) * 365 | dias |
| Rotación de activos | ingresos / total_activos | ratio |
| Rotación de inventarios | costo_ventas / inventarios | ratio |
| Rotación de cartera | ingresos / cuentas_por_cobrar | ratio |
| Nivel de endeudamiento | (total_pasivos / total_activos) * 100 | pct |
| Apalancamiento | total_activos / patrimonio | ratio |
| Concentración corto plazo | (pasivos_corrientes / total_pasivos) * 100 | pct |
| Margen bruto | (ganancia_bruta / ingresos) * 100 | pct |
| Margen operacional | (ganancia_operacional / ingresos) * 100 | pct |
| Margen neto | (ganancia_neta / ingresos) * 100 | pct |
| ROA | (ganancia_neta / total_activos) * 100 | pct |
| ROE | (ganancia_neta / patrimonio) * 100 | pct |
| KTNO | cuentas_por_cobrar + inventarios - cuentas_por_pagar | cop_miles |
| KTNO / Ingresos | (ktno / ingresos_operacionales) * 100 | pct |
| Ciclo de conversión de efectivo | dias_inventario + dias_cartera - dias_proveedores | dias |
| DuPont: carga tributaria | ganancia_neta / ganancia_antes_impuestos | ratio |
| DuPont: carga financiera | ganancia_antes_impuestos / ganancia_operacional | ratio |
| DuPont: margen operacional | ganancia_operacional / ingresos | ratio |
| DuPont: rotación de activos | ingresos / total_activos | ratio |
| DuPont: multiplicador de capital | total_activos / patrimonio | ratio |
| Flujo de caja libre | fco - compras_ppe - compras_intangibles | cop_miles |
| EBITDA (proxy) | ganancia_operacional + depreciacion_amortizacion (EFE) | cop_miles |
| Margen EBITDA (proxy) | (ebitda / ingresos) * 100 | pct |
| Capex / Ingresos | (compras_ppe + compras_intangibles) / ingresos * 100 | pct |
| Calidad de utilidades (FCO/UN) | flujo_efectivo_operacion / ganancia_neta | ratio |
| Altman Z''-Score (mercados emergentes) | 3.25 + 6.56·X1 + 3.26·X2 + 6.72·X3 + 1.05·X4 | score |