Entidad vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia; familia sectorial "banking", subsector banca.
Cobertura de información: filings XBRL/IFRS 2020–2025 (6 ejercicios), base as-reported.
Salud financiera según umbrales del método: 67/100 (verde).
Z″-Score EM: no aplica a esta familia sectorial (modelo calibrado para el sector real).
Hechos observados (2025)
Activos totales: $156.164.359 en 2025 (+$5.444.733 frente al año anterior) · 4º de 4 · Financiero.
Cartera de créditos y leasing: $90.896.889 en 2025 (−$10.978.319 frente al año anterior) · 4º de 4 · Financiero.
Depósitos y exigibilidades: $98.086.011 en 2025 (−$6.172.964 frente al año anterior) · 4º de 4 · Financiero.
Utilidad neta: $1.275.624 en 2025 (+$177.376 frente al año anterior) · 4º de 4 · Financiero.
ROE (patrimonio promedio): 7,5% en 2025 (+0,7 pp frente al año anterior) · 3º de 4 · Financiero.
ROA (activos promedio): 0,8% en 2025 (+0,1 pp frente al año anterior) · 3º de 4 · Financiero.
Margen de interés / Activos (NIM proxy): 3,1% en 2025 (−0,6 pp frente al año anterior) · 3º de 4 · Financiero.
Costo de riesgo (provisiones/cartera): 2,1% en 2025 (−0,1 pp frente al año anterior) · 3º de 4 · Financiero.
Cartera / Depósitos: 92,7% en 2025 (−5,0 pp frente al año anterior).
Pasivos / Activos: 88,9% en 2025 (+0,1 pp frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
Calidad de utilidades (FEO/UN): 2,70× en 2025 (−1,35× frente al año anterior).
Interpretaciones del método
[ATENCION] Los ingresos cayeron (15,1%) frente al año anterior.
[ATENCION] La cartera de créditos se contrajo (10,8%) en 2025.
[FORTALEZA] El flujo de efectivo operativo respalda la utilidad neta de 2025 (FEO/UN de 2,70×).
[NEUTRO] El margen de interés sobre activos promedio fue 3,1% en 2025.
[NEUTRO] Retorno sobre patrimonio promedio de 7,5% en 2025.
Áreas de revisión con la contraparte
¿La caída de ingresos de 2025 es de precio, volumen o perímetro (ventas de activos, desconsolidaciones)? (Hallazgo: ingresos)
¿Cómo se compara el indicador de solvencia regulatoria con el mínimo exigido y con el plan de capital? (Método: banca)
¿Qué sensibilidad tiene el margen de interés a un movimiento de la tasa de política monetaria? (Método: banca)
¿Qué transacciones con partes relacionadas son materiales y en qué condiciones se pactaron? (Método: transversal)
¿Hubo hechos posteriores al cierre de 2025 que modifiquen la lectura de los estados? (Método: transversal)
Límites del método
Cifras monetarias en millones de COP, base as-reported (filing del propio año).
Semáforos por umbral absoluto declarado por métrica; sin banda sectorial (n=27).
Z″-Score EM no aplica a esta familia (modelo calibrado para empresas del sector real).
Este memo es determinista: cada cifra proviene del fact set XBRL y cada interpretación de una regla declarada; no contiene juicio de crédito ni recomendación.