Entidad vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia; familia sectorial "banking", subsector banca.
Cobertura de información: filings XBRL/IFRS 2020–2025 (6 ejercicios), base as-reported.
Salud financiera según umbrales del método: 78/100 (verde).
Z″-Score EM: no aplica a esta familia sectorial (modelo calibrado para el sector real).
Hechos observados (2025)
Activos totales: $287.856.199 en 2025 (−$84.359.182 frente al año anterior) · 3º de 4 · Financiero.
Cartera de créditos y leasing: $211.335.427 en 2025 (−$51.938.744 frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
Depósitos y exigibilidades: $226.848.574 en 2025 (−$52.210.827 frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
Utilidad neta: $6.247.005 en 2025 (−$118.575 frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
ROE (patrimonio promedio): 17,0% en 2025 (+1,7 pp frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
ROA (activos promedio): 1,9% en 2025 (+0,1 pp frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
Margen de interés / Activos (NIM proxy): 6,2% en 2025 (−0,7 pp frente al año anterior) · 2º de 4 · Financiero.
Costo de riesgo (provisiones/cartera): 1,7% en 2025 (−0,3 pp frente al año anterior) · 1º de 4 · Financiero.
Cartera / Depósitos: 93,2% en 2025 (−1,2 pp frente al año anterior).
Pasivos / Activos: 89,9% en 2025 (+1,9 pp frente al año anterior) · 2º de 4 · Financiero.
Calidad de utilidades (FEO/UN): -0,06× en 2025 (−0,13× frente al año anterior).
Interpretaciones del método
[ATENCION] Los ingresos cayeron (20,4%) frente al año anterior.
[ATENCION] El flujo operativo equivale a -0,06× de la utilidad neta en 2025: parte de la utilidad no se ha convertido en caja.
[ATENCION] La cartera de créditos se contrajo (19,7%) en 2025.
[FORTALEZA] El costo de riesgo se mantuvo contenido en 1,7% en 2025.
[NEUTRO] El margen de interés sobre activos promedio fue 6,2% en 2025.
[NEUTRO] Retorno sobre patrimonio promedio de 17,0% en 2025.
Áreas de revisión con la contraparte
¿Qué partidas del capital de trabajo o devengos separan la utilidad del flujo operativo en 2025? (Hallazgo: utilidad sin conversión a caja)
¿La caída de ingresos de 2025 es de precio, volumen o perímetro (ventas de activos, desconsolidaciones)? (Hallazgo: ingresos)
¿Cómo se compara el indicador de solvencia regulatoria con el mínimo exigido y con el plan de capital? (Método: banca)
¿Qué sensibilidad tiene el margen de interés a un movimiento de la tasa de política monetaria? (Método: banca)
¿Qué transacciones con partes relacionadas son materiales y en qué condiciones se pactaron? (Método: transversal)
¿Hubo hechos posteriores al cierre de 2025 que modifiquen la lectura de los estados? (Método: transversal)
Límites del método
Cifras monetarias en millones de COP, base as-reported (filing del propio año).
Semáforos por umbral absoluto declarado por métrica; sin banda sectorial (n=27).
Z″-Score EM no aplica a esta familia (modelo calibrado para empresas del sector real).
Este memo es determinista: cada cifra proviene del fact set XBRL y cada interpretación de una regla declarada; no contiene juicio de crédito ni recomendación.