CARBONES DEL CERREJON LIMITED
NIT 860069804
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NIT 860069804
Memo de análisis de crédito
NIT 860069804 · CIIU 0510 · Extracción de hulla (carbón de piedra) · Período 2019–2025
Evaluación preliminar de capacidad de pago, riesgo financiero y señales de deterioro.
Evaluación preliminar con información pública SIIS (2019–2025). Salud financiera 49/100 frente a la banda sectorial; 2 señal(es) crítica(s) y 2 foco(s) de atención según el catálogo de reglas.
Z''-Score (mercados emergentes) de 3,3: zona de riesgo según los umbrales del modelo. Este memo no sustituye el análisis de la central de riesgo ni los estados auditados.
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Razón corriente | 2025 | 2,08× | +0,02× | 2,41× | P42 |
| Prueba ácida | 2025 | 1,45× | −0,01× | 1,92× | P38 |
| Capital de trabajo neto | 2025 | $1.211.349 | −$246.350 | — | — |
| KTNO / Ingresos | 2025 | 11,3% | −2,5 pp | 7,2% | P45 |
| Ciclo de conversión de efectivo | 2025 | 40 días | −6 días | 24 días | P45 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Nivel de endeudamiento | 2025 | 50,0% | +4,4 pp | 34,4% | P29 |
| Apalancamiento | 2025 | 2,00× | +0,16× | — | — |
| Concentración corto plazo | 2025 | 33,3% | −0,9 pp | 63,1% | P81 |
| Cobertura de intereses | 2025 | -7,24× | −3,06× | 0,30× | P36 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos operacionales | 2025 | $4.665.457 | −$1.381.645 | $74.605 | P100 |
| Ganancia neta | 2025 | ($617.286) | +$155.849 | — | — |
| Margen operacional | 2025 | (29,3%) | −19,7 pp | 1,0% | P84 |
| Margen neto | 2025 | (13,2%) | −0,4 pp | 0,2% | P28 |
| Evidencia | Año | Valor | Variación | Mediana sector | Percentil |
|---|---|---|---|---|---|
| Flujo de efectivo de operación | 2025 | $187.678 | −$1.029.056 | — | — |
| Flujo de caja libre | 2025 | ($470.856) | −$1.017.003 | — | — |